Счет 51 «Расчетный счет»

ПОШАГОВЫЙ РЕГЛАМЕНТ

Шаг 1. Открыть расчетный счет в банке, для расчетов с поставщиками и покупателями за товары работы (услуги), для погашения кредитов и займов, для налоговых платежей, для выплаты заработной платы. Расчетных счетов может быть открыто не ограниченное количество.
Шаг 2. Организация обязана хранить свободные денежные средства на расчетном счете.
Шаг 3. Рассчитаться с поставщиком через платежное поручение - это распоряжение владельца счета перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.
Шаг 4. Рассчитаться с поставщиком через аккредитив - это соглашение, в силу которого банк, действуя по просьбе и на основании инструкций клиента, обязуется произвести платеж в пользу получателя средств на основании предоставленных документов.
Шаг 5. Рассчитаться с поставщиком через чек – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю.
Шаг 6. Рассчитаться с поставщиком через расчеты по инкассо  - это обязанность банка по поручению клиента осуществить действия по получению от плательщика платежа за счет клиента.
Шаг 7. Подшить в папку «БАНК» документы в следующем порядке (договор с банком о расчетно-кассовом обслуживании, выписки банка с платежными поручениями, объявления на взнос наличными, чековая книжка и др.)